作者：劉潤

來源：劉潤（ID：runliu-pub）

武漢封城，全國放假。休克式療法，阻斷了疫情傳播，但也給經(jīng)濟按了“暫?！辨I。這就像奔跑的人突然被絆了一跤。收入停下來了，成本還在往前沖。平時不鍛煉的，要摔骨折。

很多中小企業(yè)，都是踩著盈虧平衡線活著的。這個月的收入，要用來發(fā)下個月的工資，他們嚴重依賴現(xiàn)金流。

現(xiàn)在受疫情影響，很多行業(yè)特別是服務(wù)行業(yè)，幾乎全面停工。沒有了收入，但是成本卻沒有減少。店鋪租金依然要交，員工工資依然要發(fā)，設(shè)備折損依然要承擔(dān)。

這個時候，如果手上沒有足夠的現(xiàn)金流，承擔(dān)不了這段時間的虧損，那就只能選擇倒閉。

怎么辦？

我們在給企業(yè)做咨詢時，有一個基本的心法和邏輯，叫做 “救命、治病、養(yǎng)生”。

救命，就是活下去。失血過多，關(guān)鍵是立刻止血，而不是分析病因。

治病，就是好起來。血管堵塞，關(guān)鍵是安裝支架，而不是少油少鹽。

養(yǎng)生，就是更健康。身體虛弱，關(guān)鍵是跑步爬山，而不是多喝熱水。

活下去，好起來，更健康。不同階段的目標不同，手段也不同。

今天的文章，我們就用“救命、治病、養(yǎng)生”的邏輯，來回答： 疫情之下，現(xiàn)金流突然斷裂，中小企業(yè)如何度過這次財務(wù)危機？

（為了回答這個問題，專門請教了財務(wù)專家閆靜老師。閆靜老師連續(xù)九年任職于惠普、安捷倫等全球500強企業(yè)，擔(dān)任多年資深財務(wù)經(jīng)理，具有豐富的財務(wù)管理經(jīng)驗，對財務(wù)理論在企業(yè)中的實際運作有著透徹的洞察。）

救命

現(xiàn)金流，是企業(yè)的命。

救命，就是在短期之內(nèi)，獲得更多現(xiàn)金流，度過危機。

在確定是否需要救命之前， 你要查看自己的現(xiàn)金流量表，做一次現(xiàn)金流盤點。盤點內(nèi)容包括兩個部分，一是現(xiàn)金存量，二是現(xiàn)金流量。

什么是現(xiàn)金存量？現(xiàn)金存量，就是你的家底。比如賬上有多少現(xiàn)金，多少活期存款，多少能夠馬上拿回來的短期投資等等。

什么是現(xiàn)金流量？現(xiàn)金流量，就是你在未來一段時間內(nèi)應(yīng)該收到、或者需要支付的款項。比如有多少應(yīng)收的賬款，多少應(yīng)收的理財收入，多少應(yīng)付的工資，多少應(yīng)付的采購款，多少應(yīng)還的貸款等等。

盤點完現(xiàn)金存量和現(xiàn)金流量，你要根據(jù)這些數(shù)據(jù)，做一次 現(xiàn)金流測算。 算一算在沒有收入的情況之下，你的現(xiàn)金流到底能夠撐幾個月。

（在公眾號對話框回復(fù)關(guān)鍵字 “現(xiàn)金流”，獲取黃治國老師提供的‘現(xiàn)金流測算表’，感謝黃治國老師）